***市***鎮(zhèn)中心幼兒園***度單位決算公開報告

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目 ?錄

第一部分?***市***鎮(zhèn)中心幼兒園基本情況3

一、部門職責(zé) 3

二、機構(gòu)*** 3

第二部分??***市***鎮(zhèn)中心幼兒園***度部門決算公開表3

第三部分??***市***鎮(zhèn)中心幼兒園***度部門決算情況說明4

一、收入支出總體情況說明4

二、收入決算情況說明5

三、支出決算情況說明5

四、財政撥款收入支出決算情況說明5

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明6

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明7

1.?政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明8

2.?國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明8

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明8

十、預(yù)算績效情況說明11

十一、其他重要事項情況說明11

第四部分??名詞解釋13

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第一部分??基本情況

一、***市***鎮(zhèn)中心幼兒園職責(zé)

***市***鎮(zhèn)中心幼兒園位于***鎮(zhèn)北部***道特警支隊對面，是***市教育局直屬全額撥款事業(yè)單位，業(yè)務(wù)范圍是對幼兒實施保育和教育，促進幼兒全身心和諧發(fā)展。

主要職能包括：

1、對3-6歲幼兒實施保育和教育。遵循保教結(jié)合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸全面發(fā)展的教育。

2、大力開展教育科研活動，探索研究3-6歲幼兒教育的基本規(guī)律，積極探索3-6歲教育的有效途徑和方法，大力開展親子教育等促進幼兒成長的各類活動，并作相關(guān)的探索和研究。????

3、合理使用各項經(jīng)費，有計劃地搞好幼兒園建設(shè)。

4、督促檢查班組教學(xué)計劃、教學(xué)大綱的貫徹實施，組織總結(jié)交流教學(xué)經(jīng)驗。

5、開展教研活動和課題研究，進行教育改革，推廣新的幼兒教育訓(xùn)練方案、教材等科研成果，提高教育質(zhì)量。

6、開展多項活動，有計劃、有組織地培養(yǎng)提高教師的業(yè)務(wù)水平和教學(xué)能力。

7、負責(zé)教育教學(xué)、生活設(shè)施用品的訂購、采購和計劃供應(yīng)工作。

8、負責(zé)幼兒的體檢、衛(wèi)生保健、安全工作,預(yù)防傳染病的發(fā)生。

9、保障幼兒一日三餐飲食的科學(xué)營養(yǎng)、合理安排。

10、建立家園聯(lián)系制度，采取適當(dāng)?shù)男问脚c家長溝通，研究幼兒教育對策，實現(xiàn)家園共育。?

二、機構(gòu)***

***市***鎮(zhèn)中心幼兒園設(shè)6個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：園長辦公室、園務(wù)辦公室、保教室、財務(wù)室、教研室、后勤服務(wù)中心。

第二部分??***市***鎮(zhèn)中心幼兒園***度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算公開表

以上報表見附件1。 ??

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第三部分??***度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明
????***度收入總計470.07470.07***度相比，收入、支出總計各增加12***元，增長35%。主要原因：一是***新老師轉(zhuǎn)正，薪資提高；二是***老師職稱評聘薪資提高；三是在編教師正常晉升，薪資提高。使用非財政撥款結(jié)余0.00***度決算數(shù)持平，主要原因是***與***均無非財政撥款結(jié)余。年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3.47幼兒伙食費、***市就業(yè)局撥入公益性崗位人員工資及社保，較***度決算數(shù)減少2***元，下降89%，主要原因是***有待付的市教育局撥入幼兒園維修改造工程款，而***沒有。結(jié)余分配0.00***度決算數(shù)持平，增長（下降）0%，主要原因是***、***均結(jié)余分配資金。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2.79幼兒伙食費、***市就業(yè)局撥入公益性崗位人員工資及社保、職工社保費，較***度決算數(shù)減少***元，下降20%，主要原因是幼兒伙食費、職工社保費減少。

???（注：***度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自附件財決公開01表；***度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自***度部門決算報表財決01表《收入支出決算總表》）

二、收入決算情況說明
????本年收入合計466.61458.6498%；上級補助收入0.000%；事業(yè)收入0.500%；經(jīng)營收入0.000%；附屬單位***0.000%；其他收入7.472%。

??（注：上述各項收入數(shù)字可取自財決公開02表）

三、支出決算情況說明

本年支出合計467.28208.7345%；項目支出258.5655%；上繳上級支出0.000%；經(jīng)營支出0.000%；對附屬單位***0.000%。

（注：上述各項支出數(shù)字可取自財決公開03表）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

***度財政撥款收入458.68458.68***度相比，財政撥款收入、支出各增加19***元，增長77%。主要原因：一是在編教師人員工資正常晉升后薪資提高；二是在編教師的社?；鶖?shù)及住房公積金基數(shù)增加；三是在編教師職稱評聘；四是幼兒園臨聘教師增多，幼兒園臨聘教師經(jīng)費也隨著增長。

財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.04***度決算數(shù)持平，增長（下降）0%。

財政撥款年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.04***度年末決算數(shù)持平，增長（下降）0%。

（注：***度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自財決公開04表。***度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自***度部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

***度一般公共預(yù)算財政撥款支出458.6498%。與***度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加24***元，增長70%，主要原因是***津貼提高、職稱評聘、新老師轉(zhuǎn)正、正常晉升因此薪資隨之提高。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

***度一般公共預(yù)算財政撥款支出458.6440***元，占88%；社會保障和就業(yè)支出1***元，占4%；住房保障（類）支出1***元，占4%；衛(wèi)生健康支出1***元，占4%。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

***度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為36***元，支出決算為458.64126.61%。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為***元，支出決算為***元，完成年初預(yù)算的0%。

?2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位***（款）機關(guān)事業(yè)單位***（項）。

年初預(yù)算為1***元，支出決算為1***元，完成年初預(yù)算的121.64%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：***新教師轉(zhuǎn)正、職稱評聘、新津貼均納入基數(shù)，因此，機關(guān)事業(yè)單位***（項）隨之增加。

3.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預(yù)算為***元，支出決算為1***元，完成年初預(yù)算的130.56%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：***新教師轉(zhuǎn)正、職稱評聘、新津貼均納入基數(shù)。因此，住房保障支出（類）支出相應(yīng)增加。

4.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位***（款）事業(yè)單位***（項）、公務(wù)員醫(yī)療補助（項）。

年初預(yù)算為1***元，支出決算為1***元，完成年初預(yù)算的100.05%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：***新教師轉(zhuǎn)正、職稱評聘、新津貼均納入基數(shù)后，***公務(wù)員醫(yī)療補助隨之增加。因此，衛(wèi)生健康支出（類）支出相應(yīng)增加。

5.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項）。

年初預(yù)算為31***元，支出決算為40***元，完成年初預(yù)算的128.24%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：我園在編教師***工會經(jīng)費、基本工資、事業(yè)單位***、其他津貼補貼提高。因此，教育支出（類）支出相應(yīng)增加。

（注：本部分支出決算數(shù)字可取自財決公開05表，年初預(yù)算數(shù)可取自各部門（單位）年初預(yù)算大本，根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列）

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。

***度財政撥款基本支出208.73205.143.59（注：上述數(shù)字可取自財決公開06表，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況，選列相應(yīng)支出經(jīng)濟分類。）

七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

***度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.000%。與***度相比，政府性基金預(yù)算財政撥款支出減少4***元，原因：***的臨聘教師工資、辦公運轉(zhuǎn)經(jīng)費的資金性質(zhì)歸類為一般公共預(yù)算，所以導(dǎo)致***度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

***度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00XXXX（類）支出***元，占XXXX%；……XXXX（類）支出***元，占XXXX%；XXXX（類）支出***元，占XXXX%；……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

***度政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為***元，支出決算為0.00XXXX%。其中：

1.XXXX（類）XXXX（款）XXXX（項）。

年初預(yù)算為***元，支出決算為***元，完成年初預(yù)算的XXXX%。決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因：一是……；二是……。

????……

2.……

……

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分***決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決公開07表；***決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決09表《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》）

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

***度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.000%。與***度相比，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出增加（***元，增長（下降）XXXX%，主要原因是***度、***度均無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款，無支出。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

***度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.00XXXX（類）支出***元，占XXXX%；……XXXX（類）支出***元，占XXXX%；XXXX（類）支出***元，占XXXX%；……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

***度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為***元，支出決算為0.00XXXX%。其中：

1.XXXX（類）XXXX（款）XXXX（項）。

年初預(yù)算為***元，支出決算為***元，完成年初預(yù)算的XXXX%。決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因：一是……；二是……。

????……

2.……

……

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分***決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決公開08表）。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明。

????***度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為0.000.00XXXX%。

????（二）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明。

***度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00XXXX%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0.00XXXX%；公務(wù)接待費支出決算0.00XXXX%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00XXXX個，因公出國（境）XXXX人次。開支內(nèi)容包括：

XX***元。主要用于……

XX***元。主要用于……

……

因公出國（境）費支出決算比預(yù)算數(shù)增加（減少）***元，增長（下降）XXXX%。主要原因是……。

????2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0.00公務(wù)用車購置支出0.00XXXX輛，主要用于……，年末公務(wù)用車保有量XXXX輛。

公務(wù)用車運行維護費支出0.00……。

公務(wù)用車購置及運行費支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加（減少）***元，增長（下降）XXXX%。主要原因是……。

????3.公務(wù)接待費支出0.00國內(nèi)接待費支出***元，國內(nèi)公務(wù)接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

國（境）外接待費支出***元，國（境）外公務(wù)接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

公務(wù)接待費支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加（減少）***元，增長（下降）XXXX%。主要原因是……。

（注：***度“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自附件財決公開09表，***的出國團組數(shù)、出國人次，公務(wù)用車購置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團組數(shù)、接待人次可取自部門決算報表F03表《機構(gòu)***》）。

十、預(yù)算績效情況說明。

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，可按照如下格式說明：根據(jù)預(yù)算管理要求，我部門（單位）組織對***度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，自評項目XX個，共涉及***元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的XX%。組織對***度XXX、XXX等XX個政府性基金預(yù)算項目開展績效自評，共涉及***元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的XX%。組織對***度XXX、XXX等XX個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目開展績效自評，共涉及資***元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的XX%。

共組織對“XXXX”等XX個項目開展了部門評價***公共預(yù)算***元，政府性基金預(yù)算***元，國有資本經(jīng)營預(yù)算***元。從評價***……（預(yù)算部門如有，請對預(yù)算績效評價***單說明；沒有，則簡要說明本年沒有進行相關(guān)工作及理由。部門所屬單位***）。

完成部門整體支出績效評價***公共預(yù)算支出……（財政組織整體支出績效評價***請對整體支出績效評價***單說明，部門所屬單位***）。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（預(yù)算部門、單位***）。

參照如下格式說明（表述應(yīng)與決算內(nèi)容保持一致）：我部門（單位）在部門決算中反映XXX、XXX等X個項目績效自評結(jié)果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）。

XXX項目績效自評表：

XXX項目績效自評報告：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為XX分。全年預(yù)算***元，執(zhí)行***元，完成預(yù)算的XX%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是……；二是……。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是……；二是……。下一步改進措施：一是……；二是……。

（三）部門評價***部門填寫，部門所屬單位***）。

部門評價***3個以內(nèi)的，至少將1個部門評價***公開；部門評價***于3個的，至少將2個部門評價***公開。報告框架可參照《***省財政廳關(guān)于印發(fā)<***省項目支出績效評價***法>的通知》（瓊財績〔2020〕594號）填寫。

（四）財政評價***）。

反映財政部門組織開展的預(yù)算部門（單位）重點項目財政評價***，可將評價***

十一、其他重要事項情況說明。

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

***度XX部門（單位）機關(guān)運行經(jīng)費***元（為部門決算中行政單位***，事業(yè)單位***），比年初預(yù)算增加（減***元，增長（降低）XX%。主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費增加（減少）/資產(chǎn)運行維護支出增加（減少）/信息系統(tǒng)運行維護支出增加（減少）/人員編制數(shù)量增加（減少）/落實過緊日子要求壓減 XX 支出/……等（具體增減原因由部門（單位）根據(jù)實際情況填列）。

（注：機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算數(shù)字可取自部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》，年初預(yù)算數(shù)-一般公共預(yù)算財政撥款-公用經(jīng)費，注意部門匯總公開決算時，因事業(yè)單位***，故部門匯總的機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算數(shù)應(yīng)為部門所屬的各行政單位***；決算數(shù)字可取自***度部門決算報表F03表《機構(gòu)***》“機關(guān)運行經(jīng)費”欄。）

（二）政府采購支出情況。

***度XX部門（單位）政府采購支出總額***元，其中：政府采購貨物***元、政府采購工程***元、政府采購服務(wù)***元。授予中小企業(yè)合同金額***占政府采購支出總額的XX%，其中：授予小微企業(yè)合同金額***占授予中小企業(yè)合同金額***an>XX%。

（注：上述政府采購支出相關(guān)數(shù)字取自***度部門決算報表F03表《機構(gòu)***》，授予中小企業(yè)和小微企業(yè)合同金額***閱本部門相關(guān)資料填寫。）

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至******月***日，本部門占用房屋面積3691平方米，其中：辦公用房283平方米，業(yè)務(wù)用房3408平方米，其他（不含構(gòu)筑物）642.3平方米。

本部門共有車輛0輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車XX輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車XX輛、機要通信用車XX輛、應(yīng)急保障用車XX輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車XX輛、特種專業(yè)技術(shù)用車XX輛、離退休干部用車XX輛、其他用車XX輛，其他用車主要是……。單價***n>

年末在建工程（注：上述國有資產(chǎn)占用情況相關(guān)數(shù)字取自***度部門決算F01表《預(yù)算支出相關(guān)信息表》、F03表《機構(gòu)***》。）

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第四部分??名詞解釋

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1.?財政撥款收入：指同級政府財政部門當(dāng)年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位***。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位***。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位***。

五、附屬單位***：指事業(yè)單位***。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位***”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位***“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非同級財政撥款結(jié)余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位***。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金（不包括事業(yè)單位***）。

十一、基本支出：指為保障機構(gòu)***、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位***。

十四、“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位***（境）的國際旅費、國***市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位***（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位***（含外賓接待）費用。

十五、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出經(jīng)費用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用等。

（注：支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況填列，可參閱財政部印發(fā)的《***政府收支分類科目》）

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